Finanstilsynet har offentliggjort en ny rapport om forvaltningen af ESG-relaterede kreditrisici i mindre finansielle institutioner (oktober 2025). Rapporten sætter en klar retning for, hvordan banker og finansielle institutioner forventes at identificere og integrere miljø- og klimarelaterede risici i deres kreditprocesser fremadrettet.

ESG som en væsentlig finansiel risiko

Ifølge Finanstilsynet er ESG-faktorer - især klimarisici - ikke blot omdømme- eller bæredygtighedshensyn, men reelle finansielle risici, der skal behandles på niveau med traditionelle kreditrisici. Rapporten konstaterer, at mange mindre institutter stadig er i de tidlige stadier af at integrere ESG-relaterede risici i kreditvurdering og risikostyring.

Samtidig bevæger tilsynsforventningerne sig mod en systematisk og datadrevet tilgang, hvor ESG-faktorer skal identificeres, analyseres og rapporteres på både kunde- og porteføljeniveau. Dette kræver nye metoder, bedre dataadgang og intern ekspertise for at forstå samspillet mellem klima, økonomi og kreditkvalitet.

Fra regulering til gennemførelse

Denne udvikling stemmer overens med en bredere europæisk tendens. Med CRR III, CRD VI og EBA's retningslinjer på vej mod implementering, bliver det stadig tydeligere, at klimarisici skal indlejres gennem hele kreditlivscyklussen - fra klientscreening og kreditvurdering til porteføljeforvaltning og rapportering.

For mange mindre institutioner er spørgsmålet ikke længere, om klimarisici skal integreres, men hvordan. Behovet er nu for praktiske værktøjer, pålidelige data og operationelle rammer, der omdanner lovgivningsmæssige forventninger til håndgribelige handlinger.

En praktisk tilgang til klimarisiko i kreditstyring

Hos Envira arbejder vi allerede med de metoder og datafundationer, som Finanstilsynet fremhæver som essentielle. Vores whitepaper, Integrering af klimarisici i kredit- og risikostyring, præsenterer en praktisk, trinvis model for, hvordan banker kan integrere klimarisici i kredit- og risikostyring i overensstemmelse med europæiske lovgivningsmæssige krav.

Modellen kombinerer geospatiale data, sektorspecifikke eksponeringsanalyser og regulatorisk tilpasning for at hjælpe institutterne med at opbygge et konsistent og beslutningsrelevant overblik over klimarisici på tværs af deres kreditporteføljer.

Klar til næste trin

Finanstilsynets nye rapport sender et klart signal: Håndtering af ESG- og klimarisici er ikke en fremtidig prioritet — det er en nuværende og integreret del af risikostyringen.

Envira støtter finansielle institutioner i at omdanne lovkrav til praktiske, datadrevne løsninger, der styrker både risikostyring og strategisk modstandsdygtighed.

Læs Finanstilsynets rapport her:
Håndtering af ESG-relaterede kreditrisici i mindre finansielle institutioner (oktober 2025)

Læs vores whitepaper:
Integrering af klimarisici i kredit- og risikostyring

‍